2021报税季开始,8个关键需要掌握!

2021报税季开始,8个关键需要掌握!

2021年的报税季从2月12日启动,在申报前应该知道以下8个关键点:

2021报税季开始,8个关键需要掌握!
2021报税季开始,8个关键需要掌握!
  1. 失业救济要纳税
    让一些报税人惊讶的是,失业救济金是应税收入。工人们不需要从他们的福利救济金中扣缴联邦税。虽然他们可以选择保留,但很少有人选择保留。此外,失业救济金总是要交联邦税,只有少数几个州不收。
  2. 纾困金支票不是应税收入
    发给数百万美国人的两轮纾困金不是应税收入。但是,那些没有拿到钱,或者收到的钱比他们应得的少的人,可以通过申请2020年税收的回收退税抵免,来获得应得的剩余纾困金。那些收到的纾困金比他们应得的要多的人将不会被处罚。同样值得注意的是,虽然在联邦层面上没有人需要为这种收入纳税,但一些州正在对其征税。
  3. 家庭办公室税收减免

    2020年,在家工作已成为许多人的标准,但很少有人能够报销他们在新家庭办公室的安装费用。这是因为家庭办公室的减免额只能由企业或自雇人士承担。在上次的税收改革之后,员工再也不能报销任何未报销的费用。注册会计师和税务专家表示,为了正确地申报拥有家庭办公室,它必须被“专门地、定期地”用作主要的营业场所。这意味着如果一张桌子同时供你的孩子做作业,以及吃晚饭,那么这张桌子不能算作家庭工作室的家具。注:这不会影响你的联邦税,但如果你在疫情期间搬迁到另一个州,你可能会欠多个地方的州税。
  4. 其他税收减免
    国会为这个纳税季节制定了一个临时的“回顾”条款,可以帮助许多中低收入家庭。这项规定允许纳税人在申请劳动所得税抵免或儿童所得税抵免时,使用2019年或2020年的收入。这些减免的资格和规模因家庭规模和收入而异。一般来说,挣得越少,减免额就越大。然而,失业将使一些家庭面临错过或获得较少减免的风险,因为失业在美国国税局眼中不被视为“劳动收入”。
  5. 投资、炒股需要纳税

    许多人在2020年首次进入股市。但税务专家警告称,这些投资新手可能没有完全意识到自己的纳税义务。最重要的是,只有当你得到投资的收益时,你才需要为投资纳税。因此,如果你在2020年购买了一只股票,而它的价值上升了,你在卖出之前不必为这些收益纳税。如果它贬值了,同样的“收益”规则也适用。损失是痛苦的,但你可以用报税来一定程度上抵消你的损失。同样重要的是,根据你持有投资的时间长短,对收益征收不同的税。如果你出售持有时间不足一年的股票,它们的短期资本利得税率会更高,而持有时间超过一年的投资的长期资本利得税率则会更低。如果你是一个高收入家庭,你还可能面临其他投资收入的净投资所得税。
  6. 欺诈受害者需要按实际申报
    由于猖獗的失业欺诈,纳税人今年可能面临新的挑战。尽管在2020年有数百万人寻求合法的失业救济,骗子们却抓住机会进行身份欺诈,伪领失业救济。国税局说,那些收到1099-G表格却没有得到应有的失业救济金的纳税人,可以联系他们所在的州,以获得一份正确的表格,显示他们没有收到这些救济金。如果纳税人无法及时地从州获得一份正确的表格,仍然应该提交一份准确的纳税申报单,只报告他们实际收到的收入。
  7. 零工收入需纳税
    如果你在2020年像很多其他人一样,开始零工工作,请在报税前做好准备。2020年,零工净收入的前13.77万美元将被征收15.3%的自主创业税,这可能是一个巨大的冲击。这和收入所得税不一样。税务专家说,帮助减免这项税收的一个方法是确保报销所有的费用。这包括用品,广告或营销启动成本,或任何设备或专用的家庭办公室。
  8. 慈善捐款减免
    今年的一个亮点是新的、临时的慈善捐款减免。纳税人向慈善机构的捐赠最多可以税收减免300美元,即使他们没有详细列出扣减额。美国国税局(IRS)估计,大约90%的纳税人现在采用的是标准扣减,而不是逐项列出。

IRS提醒留意「幽灵报税员」

国税局(IRS)特别针对「幽灵报税员」(ghost tax preparers)现象提出警告,请别人协助报税,税单务必填写报税员的信息并签名,避免税表有问题时难追查责任,报税者也损失相关费用。

IRS指出,一般情况下,报税员包括注册会计师、登记有案的报税代理人,也有一些无专业资格的其他人士,根据法律,受纳税人聘雇申报联邦与州税的报税人员,都必须在税单上签名,同时也需要提供他们的为纳税民准备报税的识别号码(preparer tax identification number,简称PTIN)。

假使没有要求提供上述信息,很可能会让报税员有机可乘,例如谎称可以协助取得大笔退税而收取高昂报税费用,或是提出根据「退税金额的比率收费」,来向纳税人收取不合理费用,还可能有以下行为:

  • 要求纳税人以现金支付费用,且不提供收据。
  • 为客户创造假收入、支出,让他们符合享受税收抵免的资格。
  • 谎报假的扣减额,以借此刻意提高退税金额。
  • 将税款直接退到报税员的银行帐户,而不是退到纳税人的帐户。

IRS提醒纳税人务必慎选报税服务,并在官网(https://reurl.cc/g8Q7n7)上,列出「查看报税员资格的注意事项」,同时也列出全美各地提供免费报税服务(VITA)的信息。只要符合年收入低于5万7000元者、残障者或英文口语能力有限者,都可以在各地寻求VITA的协助,此外,年满60岁的长者,也可多多利用老年税务辅导(TCE)计划,寻求解决老年人养老金与退休金相关的报税问题,全美各地的VITA据点,可上官网查找,网址:https://irs.treasury.gov/freetaxprep/,或致电(888)227-7669。

<法保网> 提醒:今年的报税季节已经开始,需要报税和准备拿政府福利的尽量早些联系自己的会计师,以免数据没有更新,拿不到退税或政府的补贴。也千万不要不报税!报税和交税是两个不同的概念,不是没有收入就可以什么都不做的,就算是零收入也要报税,但是可以不用交税。

<法保网> 电话: 626-586-1110, 网址:WWW.AAALEGAL.COM

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